日前,深交所完成了對主板、中小企業(yè)板上市公司09年度信息披露的考核工作。結果顯示,信息披露質量整體提升。485家主板公司合格率由去年96.51%提高到97.53%;中小企業(yè)板在考核范圍由去年273家提高到今年327家的情況下,合格率依然達到98.17%,整體情況良好。深交所表示,對年度信息披露工作較差的公司,將對其董事長、董事會秘書等人員進行后續(xù)專題培訓,連續(xù)考核不合格的建議公司更換董秘,督促公司提高規(guī)范運作水平和信息披露質量。
主板方面,萬科等51家公司考核結果優(yōu)秀,占參加考核上市公司總數的10.52%;深發(fā)展等319家公司考核結果良好,占參加考核上市公司總數的65.77%;中國寶安等103家公司考核結果合格,占參加考核上市公司總數的21.24% ;S ST華新等12家考核結果不合格,占參加考核上市公司總數的2.47%。
中小板方面,新和成等46家公司考核結果優(yōu)秀,占參加考核上市公司總數的14.07%;偉星股份等231家公司考核結果良好,占參加考核上市公司總數的70.64%%;德豪潤達等44家公司考核結果合格,占參加考核上市公司總數的13.46%;江蘇三友等6家公司考核結果不合格,占參加考核上市公司總數的1.83%。
據深交所有關負責人介紹,在上市公司日常信息披露監(jiān)管中,針對每次披露事項,深交所有關部門均從及時性、準確性、完整性、合法合規(guī)性等四個方面進行動態(tài)評分。此次考核是年度結束后對上市公司2009年全年信息披露工作進行的綜合性考核,主要包括對上市公司全年臨時報告及定期報告披露質量的考核;此外,為了確保信息披露考核結果能夠綜合反映上市公司信息披露工作水平,深交所還將考核期間上市公司被采取的監(jiān)管措施和處分情況、上市公司與交易所的配合程度、公司治理狀況和規(guī)范運作情況、內幕知情人管理情況等因素納入考核范圍,綜合反映了上市公司信息披露和規(guī)范運作水平。
最近三年深交所信息披露考核的通報情況顯示,一批像招商地產、中興通訊、瀘州老窖、蘇寧電器、七匹狼、粵水電等連續(xù)多年信息披露考核為優(yōu)秀的上市公司,整體運作規(guī)范、信息披露工作質量較高,起到了良好的帶頭示范效應。但同時也存在個別因為違反信息披露規(guī)則及程序、未及時披露關聯交易、重大信息提前泄露等原因而被考核為不合格的“害群之馬”,其中不乏出現因為會計處理不符合會計準則使會計信息披露存在問題而被責令整改的*ST亞太(000691);因為信息披露嚴重違規(guī)而被深交所公開譴責的茂化實華(000637);此外還有存在違規(guī)擔保和資金占用等嚴重違規(guī)問題而被公開譴責的ST錦化(000818)等公司。
另據深交所有關負責人介紹,對于年度信息披露工作較差的公司,深交所將對其董事長、董事會秘書等人員進行后續(xù)專題培訓,連續(xù)考核不合格的建議公司更換董秘,督促公司提高規(guī)范運作水平和信息披露質量;對于違反公平披露原則、泄露內幕信息、涉嫌內幕交易行為的上市公司及相關當事人,深交所除了堅持一貫的及時發(fā)現、及時報告、建議證監(jiān)會等有權機構及時查處等監(jiān)管措施外,還將積極敦促相關當事人建立、健全內幕信息知情人登記、報備制度,完善上市公司對內幕信息的管理制度。此外,深交所還將加強對涉嫌內幕交易、市場操縱等違法違規(guī)行為的監(jiān)管力量及打擊力度,切實維護市場秩序,捍衛(wèi)市場“三公”基石。記者 劉雨峰
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